Überstundenrechner 2026
Wie viel bringen Überstunden wirklich? Der Rechner zeigt Ihre Vergütung, was davon netto übrig bleibt und welche Zuschläge für Sonntags-, Feiertags- und Nachtarbeit steuerfrei sind.
Sonntags-, Feiertags- und Nachtarbeit
Stunden mit Zuschlägen nach Paragraf 3b EStG.
| Ihr Stundenlohn | 20,21 € |
|---|---|
| Überstundenvergütung inkl. Zuschlag | 252,60 € |
| Netto ohne Mehrarbeit | 2.333,25 € |
| Netto mit Mehrarbeit | 2.471,66 € |
- Arbeitszeitgesetz: höchstens 8 Stunden pro Werktag, bis zu 10, wenn im Durchschnitt von 6 Monaten 8 Stunden nicht überschritten werden.
- Netto in Ihrer Steuerklasse, gesetzlich versichert, kinderlos ab 23. Stundenlohn mit 4,33 Wochen pro Monat.
10 Überstunden mit 25 % Zuschlag: netto (Steuerklasse 1)
| Monatsbrutto | Vergütung brutto | Netto zusätzlich |
|---|---|---|
| 2.500 € | 180,43 € | 103,77 € |
| 3.000 € | 216,51 € | 121,59 € |
| 3.500 € | 252,60 € | 138,41 € |
| 4.000 € | 288,69 € | 154,23 € |
| 5.000 € | 360,85 € | 182,87 € |
Wie Überstunden besteuert werden
Überstunden, die mit dem Gehalt des Monats bezahlt werden, sind laufender Arbeitslohn. Sie erhöhen das Monatsbrutto und werden mit Ihrem Grenzsteuersatz besteuert, dazu kommen die Sozialbeiträge. Bei 3.500 € brutto und 40 Wochenstunden ist eine Stunde 20,21 € wert; 10 Überstunden mit 25 % Zuschlag bringen 252,60 € brutto und 138,41 € netto. Überstundenzuschläge sind 2026 voll steuer- und beitragspflichtig; eine geplante Steuerbefreiung ist nicht in Kraft.
Steuerfreie Zuschläge nach Paragraf 3b EStG
| Arbeit | Steuerfrei bis |
|---|---|
| Nachtarbeit 20 bis 6 Uhr | 25 % |
| 0 bis 4 Uhr, wenn vor Mitternacht begonnen | 40 % |
| Sonntagsarbeit | 50 % |
| Feiertage, 31.12. ab 14 Uhr | 125 % |
| 24.12. ab 14 Uhr, 25. und 26.12., 1. Mai | 150 % |
Die Prozentsätze beziehen sich auf den Grundlohn pro Stunde, steuerlich höchstens auf 50 €. Sozialversicherungsfrei sind die Zuschläge nur bis zu einem Grundlohn von 25 € pro Stunde. Beispiel: Eine Pflegekraft mit 22 € Grundlohn und 20 Nacht- sowie 8 Sonntagsstunden erhält 198,00 € Zuschläge, vollständig steuer- und beitragsfrei.
Häufige Fragen
Warum bleibt von Überstunden so wenig übrig?
Weil die Vergütung auf Ihr Gehalt obendrauf kommt und deshalb mit Ihrem höchsten Steuersatz belastet wird; Sozialbeiträge fallen darauf an, soweit Ihr Gehalt unter den Beitragsbemessungsgrenzen liegt.
Sind Überstundenzuschläge 2026 steuerfrei?
Nein. Steuerfrei sind nur Zuschläge für Sonntags-, Feiertags- und Nachtarbeit nach Paragraf 3b EStG. Steuerfreie Überstundenzuschläge sind geplant, aber bisher nicht beschlossen.
Wie viele Stunden darf ich arbeiten?
Nach Paragraf 3 Arbeitszeitgesetz 8 Stunden pro Werktag, bis zu 10, wenn im Durchschnitt von 6 Monaten oder 24 Wochen 8 Stunden nicht überschritten werden.
Ihr reguläres Netto zeigt der Brutto-Netto-Rechner, Ihren Stundenlohn der Stundenlohnrechner.
Quellen: R 39b.2 LStR, Paragraf 3b EStG, Paragraf 1 SvEV, Paragraf 3 ArbZG. Allgemeine Information, keine Steuerberatung.