Wie hoch ist die Lohnsteuer bei 4.000 € brutto im Monat 2026?

Bei 4.000 € Monatsbrutto beträgt die Lohnsteuer 2026 in Steuerklasse I 525 €, in Steuerklasse III 202 € und in Steuerklasse V 945 €.

Was ist der Unterschied zwischen Lohnsteuer und Einkommensteuer?

Die Lohnsteuer ist eine Vorauszahlung auf die Einkommensteuer, die der Arbeitgeber monatlich direkt vom Bruttolohn einbehält und ans Finanzamt abführt. Bei der Steuererklärung wird sie auf die endgültige Einkommensteuer angerechnet.

Enthält die Tabelle auch den Solidaritätszuschlag und die Kirchensteuer?

Ja. Die Tabelle zeigt Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag (ab dem geltenden Schwellenwert) und Kirchensteuer (8 bzw. 9 Prozent der Lohnsteuer) separat nach Steuerklasse.

Lohnsteuertabelle 2026: alle Steuerklassen (Monat)

Lohnsteuer pro Monat nach Steuerklasse (in €)

Brutto	I	II	III	IV	V	VI
1.000	0	0	0	0	95	112
1.500	9	0	0	9	153	175
2.000	88	18	0	88	298	342
2.500	187	103	0	187	466	510
3.000	293	203	35	293	626	665
3.500	406	311	110	406	779	822
4.000	525	425	202	525	945	989
4.500	650	546	300	650	1.113	1.157
5.000	782	674	402	782	1.280	1.325
6.000	1.074	957	621	1.074	1.624	1.669
7.000	1.430	1.301	880	1.430	2.005	2.050
8.000	1.810	1.676	1.155	1.810	2.386	2.430
10.000	2.633	2.498	1.809	2.633	3.209	3.253

Die Tabellen je Steuerklasse

So entstehen die Werte

Alle Beträge kommen aus dem amtlichen Programmablaufplan 2026 des Bundesfinanzministeriums, nach dem jede Lohnabrechnungssoftware rechnen muss. Unser Lohnsteuer-Kern ist centgenau gegen die Schnittstelle des BMF-Steuerrechners geprüft. Angenommen ist die allgemeine Tabelle für sozialversicherte Arbeitnehmer: gesetzlich krankenversichert mit 2,9 % Zusatzbeitrag, kinderlos ab 23 (Steuerklasse II mit einem Kind) und ohne Kinderfreibeträge.

Der Solidaritätszuschlag fällt erst an, wenn die Jahreslohnsteuer über der Freigrenze von 20.350 € liegt; die meisten Beschäftigten zahlen ihn deshalb nicht. Die Kirchensteuer beträgt 8 % der Lohnsteuer in Bayern und Baden-Württemberg und 9 % in den übrigen Ländern.

Häufige Fragen

Warum weicht meine Abrechnung von der Tabelle ab?

Ein anderer Zusatzbeitrag, private Krankenversicherung, Kinderfreibeträge oder ein Freibetrag ändern die Lohnsteuer. Ihre genauen Werte berechnet der Brutto-Netto-Rechner.

Gibt es die Tabelle als Datei?

Ja, alle sechs Steuerklassen als CSV-Datei unter CC BY 4.0.

Welche Steuerklasse habe ich?

Das hängt von Familienstand und Einkommen ab. Paare finden die beste Kombination mit dem Steuerklassenrechner.

Quelle: Programmablaufplan für die maschinelle Berechnung der Lohnsteuer 2026 (BMF), Paragraf 32a EStG, Solidaritätszuschlaggesetz. Stand 2026-11-05.